Бухгалтерские фирмы должны отчитываться о подозрительных сделках

15:31, 27 Августа 2021

С 1 сентября 2021 года начнет действовать закон о том, что бухгалтерские фирмы должны отчитываться о подозрительных операциях и сделках своих клиентов. Такие изменения появились в последних правках к «антиотмывочному» закону (постановление Правительства РФ от 09.04.2021 № 569). 

При этом сообщать своим клиентам о том, что они передали сведения в Росфинмониторинг, фирмы не обязаны. Бухгалтерам и юристам, работающим в штате, отчитываться о подобных операциях не нужно.

О каких операциях компании обязаны сообщать в Росфинмониторинг?

Подозрительные сделки могут совершаться в целях отмывания преступных доходов или для финансирования терроризма. 

Например, обратить внимание стоит на:

  • сделки с недвижимым имуществом;
  • управление денежными средствами, ценными бумагами или иным имуществом клиента;
  • управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг;
  • привлечение денежных средств для создания организаций, обеспечения их деятельности или управления ими;
  • создание организаций, обеспечение их деятельности или управления ими, а также куплю-продажу организаций.

Критерии же, по которым операции будут считаться подозрительными, читайте на сайте: https://www.fedsfm.ru/documents/rfm/127

Как передавать сведения в Росфинмониторинг:

   1. Зарегистрируйтесь в личном кабинете на сайте Росфинмониторинга;

   2. Отправьте формализованное электронное сообщение (ФЭС) через личный кабинет или утверждённые сторонние программы;

   3. Разработайте и утвердите правила внутреннего контроля. Подробно пропишите, как будет осуществляться контроль по 115-ФЗ, как будут выявляться сомнительные операции, каким образом будет передаваться информация о них. Загрузите информацию в свой личный кабинет;

   4. Назначьте ответственное лицо за соблюдение правил внутреннего контроля;

   5. Проверяйте клиентов до заключения договора. Например, узнайте, не состоит ли клиент в списке террористов;

   6. Определите уровень риска клиента, на основании Приказа Росфинмониторинга №366 от 22.11.2018 г. Подробнее на сайте: https://www.fedsfm.ru/reminder/2/5 ;

   7. Сформируйте анкету клиента (Приложение 3 Приказа Росфинмониторинга №366 от 22.11.2018 г.) и храните её на протяжении обслуживания клиента и ещё 5 лет после прекращения договора;

   8. Регулярно сверяйте перечень своих клиентов со списком террористов и экстремистов, чтобы вовремя передать данные в Росфинмониторинг. Для этого можно воспользоваться специальными программами.

Чем грозит несоблюдение новых правил?

Бухгалтерская фирма может получить крупные штрафы, если не предоставит данные о подозрительной сделке в Росфинмониторинг в течение 3 рабочих дней. 

Должностному лицу и ИП грозит штраф – от 30 000 до 50 000 ₽,

для бухгалтерских организаций от 200 000 до 400 000 ₽.

Фото 1 из 1

Вернуться к списку новостей